Thanh toán d / a là phương thức thanh toán nhờ thu, là phương thức thanh toán được sử dụng rộng rãi nhất trong số các phương thức thanh toán giữa các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Là ngân hàng thay mặt người xuất khẩu thu một khoản tiền từ người nhập khẩu (người chịu trách nhiệm thanh toán hối phiếu) (người chính) dựa trên hối phiếu hoặc chứng từ giao hàng.
Để biết thêm thông tin về các phương thức thanh toán d / a, cũng như xuất nhập khẩu le anh, hãy xem các bài viết sau:
& gt; & gt; & gt; & gt; & gt; Bài viết được xem nhiều nhất: Khóa học xuất nhập khẩu trực tuyến
Phương thức thanh toán cho i.d / a là gì?
Phương thức thanh toán d / a (Chứng từ chấp nhận) là phương thức thanh toán bằng chứng từ thu tiền và trả chậm.
Theo phương thức thanh toán d / a , ngân hàng nhận hàng chỉ giao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu khi nhà nhập khẩu chấp nhận thanh toán bộ chứng từ.
Phương thức này cho phép người mua không phải thanh toán ngay nhưng phải ký một hối phiếu đòi nợ thông thường do người bán / người xuất khẩu phát hành. Các khoản chấp nhận thông thường sẽ được giữ ở một nơi an toàn tại ngân hàng nhận tiền (Ngân hàng của người nhập khẩu) cho đến ngày đáo hạn. Trước ngày này, người mua phải thanh toán theo phương thức được chấp nhận.
Các nhà xuất khẩu thường cho phép các chứng từ được giao cho nhà xuất khẩu khi chấp nhận thanh toán vào một ngày cụ thể trong tương lai. Thời điểm chấp nhận thanh toán được ghi trong giấy nhờ thu của người xuất khẩu, thông thường thời hạn thanh toán có thể là 30 ngày, 60 ngày hoặc 90 ngày. Sau khi chấp nhận thanh toán, nhà xuất khẩu sẽ nhận được một bộ chứng từ để lấy hàng.
Đối với Điều kiện d / a, phiếu thu phải có hướng dẫn “Từ chối Chấp nhận Chứng từ Phát hành”.
II. Đặc điểm phương thức thanh toán D/A
Tài liệu thu thập là tài liệu tài chính và / hoặc kinh doanh theo urc 522:
• Chứng từ tài chính là một lệnh chuyển tiền, kỳ phiếu, séc hoặc chứng từ tương tự được sử dụng cho mục đích thanh toán.
• Chứng từ thương mại có nghĩa là hóa đơn, vận đơn, chứng từ tiêu đề hoặc chứng từ tương tự hoặc bất kỳ chứng từ phi tài chính nào.
Tài liệu phải chứa tất cả các thông tin sau:
• Thông tin chi tiết về ngân hàng nhận chỉ thị nhờ thu, bao gồm tên, địa chỉ bưu điện hoặc địa chỉ nhanh, số telex, điện thoại, fax và số tham chiếu.
• Cung cấp thông tin chi tiết về ngân hàng: tên đầy đủ, địa chỉ bưu điện, số telex, số điện thoại và số fax (nếu có).
• Thông tin chi tiết về người nhận thanh toán: Tên đầy đủ, Địa chỉ gửi thư, Số điện thoại, Số điện thoại và Fax (nếu có). • Thông tin chi tiết về người nhận tiền: họ tên, địa chỉ gửi thư hoặc địa điểm xuất trình tài liệu hoặc số telex, số điện thoại, fax nếu có.
• Số tiền và đơn vị tiền tệ sẽ được tính phí.
• Danh sách các tài liệu kèm theo và số sê-ri của chúng.
• Khoản phí được tính phải được nêu rõ là khoản phí được tính hay được miễn.
• Lãi suất (nếu có): Lãi suất và thời hạn tính lãi.
• Phương thức thanh toán phải được chỉ định là d / a.
Phương thức thanh toán cho iii. các bên d / a
– Settlor (người xuất khẩu hoặc người ủy thác thu tiền): là người thụ hưởng. Là bên yêu cầu ngân hàng thực hiện dịch vụ thu hộ.
– Người trả tiền (người trả tiền hoặc người nhập khẩu): là người nhờ thu để thanh toán hoặc chấp nhận. Trong ngoại thương, họ được gọi là nhà nhập khẩu.
– ngân hàng thu tiền (ngân hàng thu hộ – ngân hàng của người mua là ngân hàng xuất trình chứng từ): Là ngân hàng phục vụ người nhập khẩu. Thông thường, đây là chi nhánh của ngân hàng đại lý hoặc ngân hàng thu nợ tại quốc gia của người thanh toán.
– Ngân hàng chuyển tiền (ngân hàng chuyển lệnh – ngân hàng ủy thác, là ngân hàng của người bán): là ngân hàng phục vụ người xuất khẩu.
Nếu người trả tiền có quan hệ tài khoản với ngân hàng nhờ thu (nhth) thì ngân hàng này sẽ trực tiếp xuất trình nhờ thu cho người trả tiền, trong trường hợp này, ngân hàng đồng thời là ngân hàng xuất trình (nhxt).
Nếu người trả tiền không có quan hệ tài khoản với người trả tiền, thì nhờ thu có thể được chuyển đến một ngân hàng khác có quan hệ tài khoản với người trả tiền để xuất trình.
Trong trường hợp này, ngân hàng phục vụ người trả tiền trở thành ngân hàng và chịu trách nhiệm trực tiếp trước người trả tiền.
Bốn. Quy trình thanh toánd / a
1. Theo hợp đồng thương mại đã giao kết trước đó (việc thanh toán phải được ghi rõ là d / a), người bán (người xuất khẩu) tiếp tục gửi hàng cho người mua (người nhập khẩu), nhưng không giao bộ chứng từ. .
2. Người bán chuẩn bị một bộ chứng từ thanh toán kèm theo chỉ thị nhờ thu, sau đó chuyển cho ngân hàng của người xuất khẩu và yêu cầu ngân hàng nhờ thu thanh toán cho người nhập khẩu.
3. Ngân hàng của người xuất khẩu chuyển toàn bộ chứng từ thanh toán cho ngân hàng của người nhập khẩu để thông báo và yêu cầu ngân hàng thu phí của người nhập khẩu.
4. Ngân hàng của người nhập khẩu gửi yêu cầu thanh toán cho người mua để nhận bộ chứng từ.
5. Người nhập khẩu thanh toán cho ngân hàng của người mua. Sau khi thanh toán được thực hiện, người mua sẽ nhận được một phiếu mua hàng.
6. Ngân hàng của người nhập khẩu sẽ thông báo nội dung chấp nhận thanh toán và chuyển tiền cho ngân hàng của người bán.
7. Ngân hàng của người xuất khẩu sẽ chuyển tiền cho người bán.
Các điểm sau đây phải được lưu ý:
Đầu tiên, ngân hàng chỉ là người mua trung gian thu tiền từ khách hàng của họ. Ngân hàng không chịu trách nhiệm về kết quả cuối cùng của việc thu tiền (có thu được hay không).
Thứ hai, người xuất khẩu (người bán) phải lập chỉ thị nhờ thu, sau đó được gửi đến ngân hàng thay mặt mình để nhờ thu. Trong ủy nhiệm thu, người xuất khẩu phải đặt ra các điều kiện để ngân hàng thực hiện.
Thứ ba, khi hàng hóa đến nơi trước khi có chứng từ, người nhập khẩu có thể phát hành vận đơn để nhận hàng. Có mối quan hệ thường xuyên hoặc sử dụng nó để thanh toán phí vận chuyển, bảo hiểm, ..
v. Xem lại phương thức thanh toán d / a
Ưu điểm
1. Nhà xuất khẩu
– Đảm bảo rằng bộ chứng từ chỉ được giao cho nhà nhập khẩu trước khi nhà nhập khẩu chấp nhận thanh toán hoặc thanh toán.
– Nếu hối phiếu đòi nợ không được thanh toán, nhà xuất khẩu có thể kiện nhà nhập khẩu.
Một đại diện có thể được chỉ định tại nước nhập khẩu để giải quyết các vấn đề với nhà nhập khẩu.
2. Nhà nhập khẩu
– Nhà nhập khẩu có thể kiểm tra hàng hoá trước khi họ quyết định chấp nhận thanh toán hoặc từ chối thanh toán hối phiếu trả chậm.
3. Ngân hàng
– Các ngân hàng sẽ thu được lợi nhuận từ hoạt động này, đồng thời ngân hàng có thể cung cấp tín dụng và các mối quan hệ khác với nhiều ngân hàng khác nhau.
Nhược điểm
Phương thức thanh toán này rất an toàn cho các nhà xuất khẩu.
Trong phương thức này, ngân hàng thay mặt nhà xuất khẩu kiểm soát bộ chứng từ hàng hoá và nhà nhập khẩu phải thanh toán hoặc thu tiền hàng trước khi nhận bộ chứng từ. Tuy nhiên, không có cách nào là hoàn hảo và luôn tiềm ẩn những rủi ro do nhà xuất khẩu phải mất nhiều thời gian và tiền bạc để thu hồi vốn hoặc thanh lý hàng hóa.
1. Rủi ro của nhà xuất khẩu
-Nếu ngân hàng thu tiền mắc lỗi trong quá trình thực hiện lệnh thu thì mọi hậu quả cuối cùng do người xuất khẩu chịu. Các ngân hàng không chịu trách nhiệm về lưu kho, bảo hiểm, giao hàng, …
– Chữ ký chấp nhận thanh toán có thể bị giả mạo hoặc người ký chấp nhận không được ủy quyền hoặc chưa được đăng ký để ký.
– Có thể một số hoặc tất cả các tài liệu bị mất, thất lạc hoặc bị trì hoãn.
– Trong cách tiếp cận này có thể xảy ra trường hợp nhà nhập khẩu không thanh toán hoặc mất khả năng thanh toán, nhà nhập khẩu từ chối thanh toán các chi phí mà nhà nhập khẩu phải chịu. Trong trường hợp này, nhà xuất khẩu có thể kiện nhà nhập khẩu, nhưng mất nhiều thời gian và tốn kém tiền bạc.
– Khi nhà nhập khẩu chấp nhận hối phiếu, nhà xuất khẩu mất quyền kiểm soát hàng hóa.
– Tình hình chính trị cũng ảnh hưởng lớn đến các nhà xuất khẩu. Tình hình kinh tế và chính trị không ổn định có thể dẫn đến việc thanh toán ngoại tệ không đủ.
– Về thời gian trả lương, từ vài tháng đến một năm, thời gian như vậy là quá chậm. Đồng thời, sẽ có nhiều sự kiện ảnh hưởng đến việc thanh toán, chẳng hạn như: thay đổi tỷ giá hối đoái, rủi ro quốc gia, v.v.
2. Nhà nhập khẩu
– Trong phương thức thanh toán d / a, rủi ro đối với nhà nhập khẩu sẽ thấp hơn nhiều so với nhà xuất khẩu.
– Bộ tài liệu có thể bị giả mạo, không chính xác hoặc gian lận thương mại. Hàng hóa nhận được không khớp với hợp đồng.
– Sau khi chấp nhận thanh toán bằng bưu phí, nhà xuất khẩu có thể khởi kiện nếu nhà nhập khẩu không thanh toán đúng hạn cho nhà xuất khẩu.
– Ngoài ra còn có rủi ro về tỷ giá hối đoái và bất ổn quốc gia đối với các nhà nhập khẩu.
3. Đối với các ngân hàng.
– Đối với ngân hàng thu hộ: Nếu ngân hàng chuyển tiền cho ngân hàng thu hộ trước khi người nhập khẩu thu tiền thì ngân hàng chịu rủi ro về việc người nhập khẩu không nhận được bộ chứng từ và không thu được tiền.
– Đối với ngân hàng nhờ thu: Nếu ngân hàng thu không nhận được tiền thì ngân hàng thu phải chịu rủi ro cho người xuất khẩu.
Nhập le anh hi vọng những chia sẻ trên đây về phương thức thanh toán d / a hữu ích với bạn.
Tất nhiên, trong quá trình xuất nhập khẩu, có rất nhiều người gặp khó khăn. Do đó, nhiều người lựa chọn giải pháp Thực hành Xuất nhập khẩu để trang bị cho mình những kiến thức chuyên môn xuất nhập khẩu và kỹ năng làm việc thực tế nhất. Bạn chắc chắn có thể tham gia khóa học xuất nhập khẩu thực tế ngắn hạn của le anh export để học toàn bộ nghiệp vụ xuất nhập khẩu do các chuyên gia hàng đầu trong ngành xuất nhập khẩu giảng dạy. Nhập khẩu và hậu cần.
Mọi thắc mắc chi tiết về các khóa học xuất nhập khẩu, vui lòng liên hệ với chúng tôi: 0904848855/0966199878
Chúc bạn thành công!
Thông tin thêm:
- Các trường hợp gian lận trong bán hàng quốc tế
- Thanh toán t / t là gì? Quy trình thanh toán bằng chuyển khoản ngân hàng t / t
- ucp 600 trong thanh toán quốc tế
- rủi ro trong thanh toán quốc tế
- Đàm phán các điều khoản thanh toán trong hợp đồng ngoại thương