Danh sách 189 người bao gồm 101 người Việt Nam, người Việt Nam và 88 người nước ngoài có liên quan đến Việt Nam, nhiều người trong số họ liên quan đến các công ty nước ngoài được đăng ký tại cùng một nơi: Quần đảo Virgin thuộc Anh.
Không chỉ Việt Nam, các cá nhân / doanh nghiệp từ các quốc gia khác trong danh sách “Hồ sơ Panama”, chẳng hạn như Thủ tướng Iceland Sigmund David Gonlaugsson (đã từ chức) cũng có những công ty trùng tên. Vợ đang ở quần đảo này.
Quần đảo Virgin thuộc Anh không phải là một cái tên xa lạ, vì nơi đây được biết đến như một “thiên đường thuế” cùng với những nơi khác như Singapore, Panama hay Hồng Kông.
Khái niệm “thiên đường thuế” đề cập đến khái niệm về những nơi có ưu đãi thuế cho các cá nhân sống ở đây hoặc các doanh nghiệp ở những nơi này. Như vậy, tại các “thiên đường thuế” có chính sách bảo mật thông tin tài sản cá nhân hoặc doanh nghiệp rất tốt (tương tự như của các ngân hàng Thụy Sĩ) và thuế suất ưu đãi để thu lợi nhuận thấp. Đồng thời, thủ tục mở cửa của những nơi này cũng rất đơn giản. Chi phí thiết lập và duy trì hoạt động kinh doanh ở đây cũng thấp hơn những nơi khác.
Do các chính sách nêu trên, nhiều công ty nước ngoài đã đầu tư và đầu tư mạnh vào các “thiên đường thuế” này. Khi đóng quân tại đây, họ tránh được mức thuế cao trong nước và sử dụng nguồn vốn của mình để đầu tư trong nước, do các nhà đầu tư nước ngoài đầu tư trực tiếp nước ngoài (fdi) vào các dự án trong nước (như Việt Nam).
Quần đảo Virgin thuộc Anh bao gồm các đảo chính là rùa cạn, gorda trinh nữ, đảo Anegada và đê van jost, cũng như hơn 50 hòn đảo nhỏ khác, với tổng số khoảng 15 hòn đảo có người ở. Thủ phủ của lãnh thổ là Thị trấn Đường, và hòn đảo lớn nhất trên lãnh thổ là Tortola (theo Wikipedia).
Tổng sản phẩm quốc nội chỉ hơn 1 tỷ USD, nhưng điều đáng ngạc nhiên là từ đây, các doanh nghiệp đăng ký kinh doanh tại quần đảo này đã đầu tư vào Việt Nam khoảng 19,3 tỷ USD (tính đến nay).
Với dân số chỉ khoảng 28.000 người, Quần đảo Virgin thuộc Anh hiện là nơi có khoảng 850.000 “đại bản doanh” toàn cầu được đăng ký tại đây, thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài trên khắp thế giới. một con số khổng lồ.
Theo thống kê mới nhất của Cục Đầu tư nước ngoài – Bộ Kế hoạch và Đầu tư, trong 5 quốc gia và khu vực rót vốn nhiều nhất vào Việt Nam, bvi có tổng vốn đăng ký là 16,03 tỷ USD, chỉ đứng sau Nhật Bản, Đài Loan, Hàn Quốc, Singapore trở lên, Hoa Kỳ và Malaysia.
Trong “Hồ sơ Panama”, thống kê cho thấy có 113.648 công ty nước ngoài (các công ty được thành lập ở nước ngoài) do công ty luật rêuack fonseca đại diện. Đáng chú ý trong số này có nhiều tập đoàn đa quốc gia lớn, chẳng hạn như Procter & Gamble. (p & g), nhà sản xuất cpu máy tính Intel đầu tư vào Việt Nam thông qua chi nhánh tại Quần đảo Virgin thuộc Anh.
Ví dụ điển hình nhất là Quỹ đầu tư nước ngoài Dragon Capital được thành lập tại Quần đảo Virgin thuộc Anh vào năm 1994, quỹ đầu tư hàng tỷ USD vào các dự án của Việt Nam và hàng loạt doanh nghiệp Việt Nam như vinamilk, ngân hàng,… acb hay tổng công ty fpt và nhiều dự án bất động sản quốc gia khác.
Hàng loạt quỹ đầu tư nước ngoài lớn khác như Công ty TNHH Quản lý Tài sản Việt Nam, Công ty TNHH Quản lý Tài sản pxp Việt Nam, Công ty TNHH Quản lý Tài sản Holdings Việt Nam … cũng đăng ký đầu tư. ở Việt Nam với địa chỉ của họ tại quần đảo.
Điều gì khiến bvi trở nên hấp dẫn như vậy? Điều này là do cơ chế báo cáo lợi nhuận doanh nghiệp ở đây rất thông thoáng, và gần như 100% các loại thuế đã được loại bỏ. Các công ty đầu tư hàng tỷ đô la với lợi nhuận khổng lồ ở nước ngoài cũng không bắt buộc phải khai báo với cơ quan chức năng ở đây. Điều này có nghĩa là họ không cần đánh thuế lợi nhuận BVI như những nơi đánh thuế cao khác như Mỹ.
Tại đây, một doanh nghiệp có thể được hình thành một cách tự nguyện, không cần tuyên bố chủ sở hữu và không cần vốn pháp định. Mọi thứ đều “tự do” đến mức dường như không có quy tắc nào cả.
Dễ thiết lập, dễ bảo trì, chi phí vận hành thấp, dường như miễn thuế, bảo mật thông tin cao – không có gì ngạc nhiên khi bvi là nơi nhiều doanh nghiệp và cá nhân chuyển giao tài sản để rửa tiền, chuyển giá, trốn thuế, lập quỹ đen quỹ Chờ ngoài vòng pháp luật, vụ án “Hồ sơ Panama” mới chỉ hé lộ “phần nổi” của toàn bộ “tảng băng chìm”.
Chuyển giá
Ví dụ: một công ty ký hợp đồng tại Việt Nam để mua một con tàu với giá 1 tỷ đồng với tư cách là đối tác b. Tàu được cung cấp bởi một công ty con của một công ty có trụ sở tại Quần đảo Virgin thuộc Anh. a và c thông đồng với nhau (vì cùng công ty) đã thổi phồng giá con tàu lên 1 tỷ rupiah trong hợp đồng cung cấp với đối tác b. Giá trị thực của con tàu chỉ 500 triệu đồng. Vì vậy, lợi nhuận là 500 triệu rupiah. Số tiền này được chuyển cho C Corporation ở British Virgin Islands thông qua các khoản thanh toán theo hợp đồng.
Tại Quần đảo Virgin thuộc Anh, 500 triệu Rp sẽ tự động được hưởng đầy đủ vì lợi nhuận không bị đánh thuế. Vì lợi nhuận của c (công ty con của a) nằm trong bvi nên nhà chức trách Việt Nam không thể đánh thuế, trong khi thực tế cả a và c đều trong cùng một công ty. Dựa trên mô hình này, các công ty đa quốc gia có thể thu được lợi nhuận khổng lồ.